Bij de berekening van de tarieven afvalstoffenheffing wordt uitgegaan van 100 % kostendekking op begrotingsbasis. In het tarief is rekening gehouden met 21 % BTW.
De kosten die worden toegerekend aan de afvalstoffenheffing nemen in 2018 met € 325.000 af (- 3,11 %) tot € 10,1 mln. Onder aftrek van inkomsten derden van € 575.000 wordt per saldo € 9,5 mln aan kosten toegerekend aan het tarief 2018. Dit is een daling van 3,30 % ten opzichte van 2017. Dit is meer dan de verwachte daling van 2 % uit de Perspectiefnota 2017. Voor de berekening van het tarief afvalstoffenheffing wordt uitgegaan van 30.550 huishoudens. Dit zijn er 50 meer dan in 2017.
De raad heeft door het aannemen van motie 29 bij het vaststellen van de perspectiefnota 2016 besloten om met ingang van 2017 een lager tarief op te nemen voor een 1-persoonshuishouden dan voor een meerpersoonshuishouden. Bij amendement 9 op de begroting 2017 is door de raad besloten dat de gerealiseerde kostenbesparing op het ophalen van het afval voor 50 % ten goede moet komen aan de 1-persoonshuishoudens en 50 % aan meerpersoonshuishoudens. Hetgeen betekent dat het verschil tussen 1-persoonshuishoudens en meerpersoonshuishoudens in 2017 € 32,17 bedraagt. Dit bedrag is voor 2018 aangehouden als verschil tussen een 1-persoonshuishouden en een meerpersoonshuishouden.
Op basis van bovenstaande en het aantal huishoudens in 2017 leidt dit tot de volgende tarieven:
Tarieven in afvalstoffenheffing | 2016 | 2017 | 2018 | Stijging in % t.o.v. 2017 | Stijging in € t.o.v. 2017 |
1-persoonshuishouden | € 365,10 | € 301,45 | € 291,17 | -3,41% | -10,28 |
Meerpersoonshuishouden | € 365,10 | € 333,62 | € 323,34 | -3,08% | -10,28 |
Verschil | € 0,00 | € 32,17 | € 32,17 |
Ontwikkeling aantal huishoudens | huishoudens in 2016 | huishoudens in 2017 | Verschil in |
1-persoonshuishouden | 9.690 | 10.804 | 1.114 |
Meerpersoonshuishouden | 19.782 | 19.538 | -244 |
Totaal huishoudens | 29.472 | 30.342 | 870 |
Opbouw kostendekking Afvalstoffenheffing | 2017 | 2018 | Verschil |
Taakveld 0.2 burgerzaken | 22 | 25 | 3 |
Taakveld 0.4 Overhead | 147 | 119 | -28 |
Taakveld 0.64 belastingen overig | 26 | 21 | -5 |
BTW | 1.607 | 1.555 | -52 |
Taakveld 2.1 Verkeer en Vervoer | 248 | 258 | 10 |
Taakveld 6.3 inkomensregelingen kwijtschelding | 524 | 547 | 23 |
Taakveld 7.3 Afval Investeringslasten | 21 | 49 | 28 |
Taakveld 7.3 Afval Beheerskosten | 7.542 | 7261 | -281 |
Taakveld 7.3 Afval Vrijstelling, leegstand en oninbaar | 291 | 269 | -22 |
Totale kosten | 10.428 | 10.103 | -325 |
Taakveld 7.3 Afval Inkomsten derden | 575 | 575 | 0 |
Taakveld 7.3 Afval Bruto opbrengst afvalstoffenheffing | 9.853 | 9.528 | -325 |
Totale bruto inkomsten | 10.428 | 10.103 | -325 |
Financiële toelichting
De kosten en opbrengsten van het ophalen en verwerken van het huisvuil zijn aangepast aan het nieuwe contract met HVC. Daarnaast zijn er kleine verschillen in doorbelastingen, kwijtschelding, leegstand en het aantal huishoudens.